Jobber du som selvstendig IT-konsulent? Dette må du vite for å sikre deg økonomisk

Å være IT-konsulent er en attraktiv jobbsituasjon for mange, lønna er god og markedet etterspør deg.

Men det er mye mer enn hvor mye erfaring du har og hvilke fagområder du er god på som er viktig for å lykkes i jobben som selvstendig konsulent. Blant annet må du sette deg inn i pensjon, sparing og NAV-regler.

Penger på bok

Ketil Jensen står bak Brainbase, et nettverk der selvstendige konsulenter innenfor blant annet teknologi, design, utvikling og IT-sikkerhet deler erfaringer og tipser hverandre om oppdrag.

Hans råd til de som vil etablere seg som selvstendig konsulent er som følger:

• Vurder om kompetansen og erfaringen din er etterspurt i markedet. Har du samme type kompetanse som mange andre, men lite erfaring, er det lurt å bygge kompetanse i noen år til før du blir selvstendig.
• Bygg en profil, ved å holde foredrag på meetups og konferanser, skrive blogg eller artikler, delta i open-source prosjekter og lignende. På den måten får du demonstrert kompetansen din på mange forskjellige måter.
• Ha en buffer. Det kan ta tid før du får landet et oppdrag, og det er greit å ha litt penger på bok. Du kan for eksempel starte opp i begynnelsen av et år. Da får du med deg feriepenger fra forrige arbeidsgiver og kan bruke det som buffer.

Start AS fremfor ENK

Jensen anbefaler å starte AS fremfor ENK (enkeltpersonsforetak), for å slippe å stå personlig ansvarlig. AS er en egen juridisk entitet, og vil stå som ansvarlig. Med AS kan du også eie aksjer i andre selskaper.

Et eget AS gjør også lønnsutbetalinger mer fleksibelt, påpeker Jensen.

– I gode tider trenger du ikke å ta ut mye i lønn, men kan i stedet bygge opp en god buffer i selskapet som du kan tære på i perioder uten oppdrag. Da kan du sove godt om natten selv når markedet svinger. Og du trenger heller ikke å frykte å få «sparken» når du er din egen sjef, sier han.

Med AS blir det også lettere i møte med NAV, i tilfelle sykdom, tipser Jensen videre.

– Det kan være vrient å søke sykepenger som selvstendige konsulent. Hvis NAV mistenker at selskapet kun har en ansatt, kan det være at du må sende inn alt fra timelister, arbeidskontrakter, utskrifter av private kontoutskrifter (som du har lov til å sladde). Men som ansatt i eget AS kan du permittere deg selv ved mangel på oppdrag i lengre perioder, sier han.

Grådige konsulentselskap

Skal du signere som underleverandør via et annet konsulentselskap, anbefaler Jensen at du leser godt gjennom avtaler før du signerer.

– Hodejegere og andre konsulentbyråer pleier å legge inn klausuler som koster deg penger hvis du bryter avtalen, tvinger deg i karantene eller hindrer deg fra å bygge ditt eget varemerke, sier han og advarer videre:

– Unngå unødvendige mellomledd som bruker deg som bank med fakturaperioder på 60-90 dager eller tar en stor del av timeprisen din. Flere selskaper er grådige og tar 25 prosent eller mer av timeprisen din for å i praksis skyfle en faktura, sier han.

Jensen forteller at målet til Brainbase er å fjerne mellomleddet helt. Til plattformen har også bedrifter tilgang, og konsulentene kan søke på oppdrag som kommer inn. Av det konsulenten fakturerer, så går tre prosent til selskapet

– To prosent går til videreutvikling av nettverket, mens én prosent går til den konsulenten i nettverket som har hjulpet til med å skaffe oppdraget, opplyser Jensen.

Snitt timepris på 1170 kroner

Brainbase har rundt 550 medlemmer i dag, og i fjor gjorde selskapet en undersøkelse blant sine medlemmer om hva konsulentene deres tjener, hvor lang erfaring de har og hvordan de bruker tiden sin.

– Gjennomsnittskonsulenten i nettverket har 12 års arbeidserfaring, og har vært selvstendig konsulent i 2,8 år. Konsulenten jobber 38 timer i uken, og bruker 10 timer i måneden på faglig utvikling. I det nåværende prosjektet eller oppdraget har konsulenten en timepris på 1170 kroner, sier Jensen.

I Digi.nos store oversikt over hva du kan ta deg betalt som IT-konsulent, kan du blant annet lese at konsulenter innen IT-sikkerhet kan ta 1000-lappen mer i timen enn systemutviklere.

Pensjon og sparing

Så lenge du kun har en ansatt er du ikke pliktig til å ha pensjonsavtale. Men Jensen råder likevel til å ha en god pensjonsavtale, og da gjerne i kombinasjon med alternativ sparing i aksjer og fond. For eksempel ved å kjøpe aksjer med fritaksmetoden (lenke til Skatteetaten) og kapitalforsikring (fondskonto) eid av ditt foretak.

Samfunnsøkonom Morten Gjelstad har mange års erfaring fra Statens pensjonskasse og KLP, og jobber i dag i Pensjonsrådgiver.no. Han deler sine pensjonsråd og sin erfaring som selvstendig konsulent med Digi.no:

– Når jeg etablerte meg som selvstendig konsulent prioriterte jeg i startfasen å sikre meg hvis jeg skulle være uheldig å bli syk eller falle fra. Jeg ville være sikker på at familien kunne bli boende i boligen vår hvis noe uforutsett skulle skje og derfor tok jeg hensyn til størrelsen på gjelden vår når jeg valgte nivå på dekningene, sier han.

Hvis du har dette på plass, er det naturlig å vurdere pensjonssparing, sier han videre og lister opp særlig tre forhold du bør vurdere ved valg av pensjonssparing:

• Hvordan påvirkes opptjening av alderspensjon i NAV?
• Ønsker du å låse pengene til pensjon eller vil du ha større fleksibilitet?
• Hva tar leverandøren i gebyr og forvaltningskostnad?

Individuell pensjonssparing ved ulike lønnsnivå

Du tjener opp alderspensjon i NAV for inntekt opp til 7,1 G (cirka 720 .000 kroner), nærmere bestemt 18,1 prosent av årlig inntekt mellom null og 720.000 kroner, opplyser Gjelstad. Han forklarer at du som selvstendig næringsdrivende uten ansatte kan opprette innskuddspensjonsavtale gjennom bedriften. Her kan du kan spare inntil syv prosent av inntekt mellom én og 12 G.

– Du vil få fradrag for innbetalingen i nærings- og personinntekten som kan medføre at du reduserer opptjeningsgrunnlaget for alderspensjon i NAV og du låser pengene til pensjon. På grunn av reglene for opptjening av alderspensjon i NAV er denne løsningen mest aktuell for deg som har en stabil inntekt over 7.1 G, sier han.

Hvis du har lavere inntekt mener Gjelstad at du som hovedregel heller bør benytte deg av IPS (Individuell pensjonssparing), som gir en utsatt skattefordel. Men da må du vær klar over at du binder pengene til pensjon. Alternativt kan du velge vanlig fondssparing hvis du vil ha større fleksibilitet, men da får du ikke like gunstig skattefordel.

– Uansett spareform anbefaler jeg at du har et kritisk blikk på kostnadene til produktet du kjøper, både administrasjonsgebyr og forvaltningskostnader påvirker hva du sitter igjen med til slutt, sier han.

Egen pensjonskonto (EPK)

I år kom nye regler for egen pensjonskonto (EKP), som innebærer at alle som er ansatt i privat sektor og som har innskuddspensjon får samlet pensjon som er oppspart fra tidligere. Pensjonen vil samles på din pensjonskonto i innskuddspensjonsordningen du har hos din nåværende arbeidsgiver. Dette kan du reservere deg mot, og du har mulighet å velge en annen leverandør.

– Hva betyr dette for selvstendig næringsdrivende?

– Selv om du ikke er medlem av en innskuddspensjonsordning bør du likevel undersøke om du har pensjon som kan samles for å unngå å betale flere administrasjonsgebyrer, svarer han.

Gjelstad anbefaler å gå inn på Norsk Pensjon for å få en oversikt over dine tidligere pensjonsavtaler. Deretter benytte Finansportalen for å finne en leverandør med lave kostnader hvor du kan samle dine pensjonskapitalbevis.

– Hvis du er medlem i en fagforening så anbefaler jeg at du sjekker ut hvilke medlemspriser som er fremforhandlet for egen pensjonskonto og pensjonskapitalbevis, de er ofte gunstige, legger han til.

TU.no har tidligere i år sammenlignet Tekna og Nitos pensjonstilbud.

Pensjonsfeller

– Hva er de vanligste pensjonsfellene selvstendig næringsdrivende faller i?

– Jeg har forståelse for at pensjon ikke er det første som prioriteres når man etablerer egen bedrift. Den vanligste feilen er nok at mange utsetter planlegging av egen pensjon for lenge, svarer Gjelstad.

Han forteller at når han snakker med folk om pensjon, så er et viktig budskap at det ikke tar lang tid å få oversikt over egen pensjonssituasjon.

– Både NAV og Norsk Pensjon har verktøy som hjelper deg på veien. Når du har fått oversikt kan du vurdere om pensjonsnivået er sammenfallende med dine planer og behov eller om du må ta grep, avslutter han.